自“雙碳”目標(biāo)提出以來，這一宏偉藍(lán)圖已被提升至國家戰(zhàn)略層面，并逐步轉(zhuǎn)化為具體的行動方案。從金融行業(yè)來看，推動經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型，已經(jīng)成了高質(zhì)量發(fā)展階段下金融服務(wù)實體經(jīng)濟的重要內(nèi)容之一。

近期，隨著環(huán)境、社會和治理（ESG）報告/社會責(zé)任報告的陸續(xù)披露，各家銀行2024年“綠色答卷”也逐漸浮出水面。注意到，去年以來，各家銀行持續(xù)推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)綠色低碳轉(zhuǎn)型，綠色金融的新業(yè)態(tài)、新模式也在逐步拓展，金融服務(wù)“含綠量”不斷提升。

“綠色金融作為金融‘五篇大文章’之一，近年來獲得較大發(fā)展。”中國郵政儲蓄銀行研究員婁飛鵬在接受采訪時表示，從銀行業(yè)來看，綠色貸款快速增長，銀行在投行業(yè)務(wù)發(fā)展中，更加注重服務(wù)綠色債券發(fā)展。

信貸資源向“綠”向“新”

近年來，我國綠色金融貸款規(guī)模保持高速增長態(tài)勢。中國人民銀行數(shù)據(jù)顯示，截至去年四季度末，我國本外幣綠色貸款余額36.6萬億元，同比增長21.7%，增速比各項貸款高14.5個百分點，全年增加6.52萬億元。

作為書寫綠色金融大文章的主力軍，銀行業(yè)在推動綠色轉(zhuǎn)型中扮演著關(guān)鍵的角色。從銀行ESG報告來看，作為推動綠色金融發(fā)展的“領(lǐng)頭雁”，六大行2024年綠色信貸余額合計超20萬億元，增幅均達(dá)到兩位數(shù)。

具體來看，工商銀行繼續(xù)“領(lǐng)跑”，報告期內(nèi)綠色貸款余額突破6萬億元，較年初新增超1萬億元。農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、中國銀行緊隨其后，綠色信貸業(yè)務(wù)余額也均超過4萬億元，分別為4.97萬億元、4.70萬億元以及4.07萬億元。其中，中國銀行綠色貸款增速最快，高達(dá)31.03%。

截至2024年末，交通銀行綠色貸款余額達(dá)8926.08億元，較去年同期增加705.66億元；郵儲銀行綠色貸款余額7817.32億元，較上年末增長22.55%。

2024年，多家股份制銀行綠色貸款也實現(xiàn)了高速增長。作為我國首家赤道銀行，截至去年末，興業(yè)銀行綠色貸款余額9679.31億元；光大銀行綠色貸款余額4424.43億元，增長率超40%。

從新增貸款的投向來看，2024年，商業(yè)銀行普遍加大了對綠色建筑、新能源領(lǐng)域的信貸支持力度。

招商銀行在ESG報告中提到，該行去年綠色建筑按揭貸款余額549.01億元，較上年末增加216.83億元；中信銀行去年綠色建筑、太陽能設(shè)施建設(shè)和運營、綠色有機農(nóng)業(yè)貸款增長均超100億元。

新能源汽車也成為多家銀行信貸支持的重點領(lǐng)域。截至2024年末，中國銀行已與數(shù)十家新能源車企建立合作，汽車產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)谛趴蛻舫^1萬家，授信余額超過2000億元。而浦發(fā)銀行通過多樣化展業(yè)模式不斷做大零售新能源汽車貸款規(guī)模，新能源汽車貸款余額在汽車貸款余額中占比達(dá)33%，較年初提升11.2%。

綠色金融工具箱不斷豐富

去年8月，國務(wù)院在印發(fā)的《關(guān)于加快經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型的意見》中明確提出，要“豐富綠色轉(zhuǎn)型金融工具”，并提出“延長碳減排支持工具實施年限至2027年年末”。

從2024年可持續(xù)發(fā)展報告中可以看到，近一年來，各家商業(yè)銀行不斷推動產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新，綠色金融工具箱的持續(xù)豐富。

其中，工商銀行創(chuàng)新?lián)７绞届`活運用特許經(jīng)營權(quán)、排污權(quán)、收費權(quán)、新能源補貼確權(quán)等抵質(zhì)押貸款，為經(jīng)濟社會低碳發(fā)展提供金融支持。

作為我國綠色金融的先行者，興業(yè)銀行報告期內(nèi)累計發(fā)放碳減排貸款金額高達(dá)832.07億元；浦發(fā)銀行累計向176個項目發(fā)放碳減排貸款257億元，帶動年度碳減排量達(dá)684萬噸二氧化碳當(dāng)量。

近日，中國人民銀行研究局局長王信在國新辦新聞發(fā)布會上公開表示：“下一步，中國人民銀行將不斷強化綠色金融、轉(zhuǎn)型金融標(biāo)準(zhǔn)制定，優(yōu)化綠色金融政策工具箱，更好促進(jìn)綠色低碳相關(guān)金融工具和金融服務(wù)發(fā)展，持續(xù)推進(jìn)金融高水平對外開放和經(jīng)濟綠色低碳轉(zhuǎn)型。”

打造多層次綠色金融產(chǎn)品體系

在各家銀行加大信貸投放的同時，涵蓋綠色債券、綠色基金、綠色投資、綠色保險、綠色理財為一體的多元化綠色金融服務(wù)體系也正在逐步形成。

截至去年末，工商銀行累計在境內(nèi)銀行間市場發(fā)行人民幣綠色金融債1100億元，成為報告期內(nèi)境內(nèi)綠色金融債發(fā)行規(guī)模最大的市場主體。

2024年，農(nóng)業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)行全國首單“兩新”綠色債務(wù)融資工具，承銷綠色債券62期，發(fā)行規(guī)模達(dá)1206億元；中國銀行積極發(fā)行綠色和可持續(xù)發(fā)展主題債券，承銷境內(nèi)綠色債券發(fā)行規(guī)模2618.37億元，位列銀行間市場第一；郵儲銀行報告期內(nèi)綠色債券投資余額499.10億元，較上年末增長35.74%。

在業(yè)內(nèi)人士看來，綠色貸款余額與綠色債券發(fā)行的“雙增長”，不僅有助于“雙碳”目標(biāo)的實現(xiàn)，也進(jìn)一步拓展了銀行的收入來源。

“由于享受稅收、央行再貼現(xiàn)支持利率等優(yōu)惠，發(fā)行綠色金融債可以籌集低成本資金，通過發(fā)放綠色貸款可以獲得較高的收益，而且綠色項目中長期風(fēng)險較低，有助于銀行分散風(fēng)險?！敝袊y行研究院銀行業(yè)與綜合經(jīng)營團隊主管邵科表示。

與此同時，各家銀行理財子公司也在積極參與ESG及綠色投資市場，不斷豐富著ESG和綠色產(chǎn)品體系。

截至2024年末，工銀理財綠色債券投資余額較年初增長超50%；興銀理財ESG及綠色理財產(chǎn)品累計發(fā)行2203億元，通過應(yīng)用篩選策略、整合策略、主題投資策略等方式，為投資者參與ESG投資提供多元的選擇；光大銀行在產(chǎn)品端不斷豐富綠色金融主題產(chǎn)品，創(chuàng)新發(fā)行了ESG、“雙碳”等理財產(chǎn)品。

（來源：金融時報）