近日，金融監(jiān)管總局網(wǎng)站發(fā)布的批復顯示，山西金融監(jiān)管局同意山西省財政廳入股山西銀行14.15億股股份，持股比例為5.18%。據(jù)了解，去年12月份，山西銀行增資擴股方案獲得監(jiān)管部門批準。這為經(jīng)營業(yè)績下滑、資產(chǎn)質(zhì)量承壓的山西銀行帶來利好信號。

前不久，山西銀行在全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布了該行2025年度同業(yè)存單發(fā)行計劃，其中披露了該行2024年主要業(yè)績數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計）：在營收保持正增長的前提下，凈利潤降超90%；凈息差收窄，僅為0.57%；不良貸款率上升、撥備覆蓋率下降，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓……山西銀行回應稱，2024年業(yè)績承壓與推進高風險村鎮(zhèn)銀行吸收合并、持續(xù)減費讓利、計提減值準備等因素有關(guān)。

業(yè)績承壓

數(shù)據(jù)顯示，山西銀行2024年實現(xiàn)營業(yè)收入31.68億元，同比增長0.6%。值得注意的是，該行在營業(yè)收入保持正增長的前提下，凈利潤卻出現(xiàn)陡降。具體來看，2024年該行凈利潤僅為0.51億元，相較于2023年的8.31億元，下降93.86%。

談及原因，山西銀行相關(guān)負責人回應稱，一是該行在2024年穩(wěn)妥推進了四家高風險村鎮(zhèn)銀行的吸收合并工作，承接其全部資產(chǎn)負債以及近400人和19個網(wǎng)點的成本費用，有效化解了中小金融機構(gòu)風險；二是持續(xù)減費讓利，近三年該行貸款投放利率下降145個基點，讓利12.69億元，其中2024年讓利4.69億元；三是為進一步強化風險抵御能力，給后續(xù)長期穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎。山西銀行按照行業(yè)慣例計提減值準備，計提撥備后凈利潤為0.51億元。

此外，上述負責人解釋稱：“面對當前結(jié)構(gòu)性和周期性矛盾疊加、長期和短期問題交織的復雜嚴峻形勢，銀行業(yè)普遍面臨凈息差持續(xù)收窄、負債成本剛性以及業(yè)務模式同質(zhì)化等難題。2024年，山西銀行一般貸款累計投放921億元，同比增加142億元，增長18%，整體營收能力和盈利水平實現(xiàn)了平穩(wěn)增長?！?/p>

凈息差、資產(chǎn)質(zhì)量存隱憂

山西銀行披露的業(yè)績信息顯示，2024年該行凈息差為0.57%，較2023年有所下降。

金融監(jiān)管總局發(fā)布的《2024年商業(yè)銀行主要指標分機構(gòu)類情況表》顯示，2024年一至四季度，城商行凈息差分別為1.45%、1.45%、1.43%、1.38%。而山西銀行0.57%的凈息差水平遠低于監(jiān)管部門披露的同類銀行水平。

對此，山西銀行相關(guān)負責人稱：“當前，山西銀行承接了晉中銀行、大同銀行等五家城商行資產(chǎn)，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在歷史遺留問題，資產(chǎn)收益率低于同業(yè)水平；定活期存款結(jié)構(gòu)失衡導致負債成本較高，存款成本在省內(nèi)三家地方銀行中居首。2024年，山西銀行主動壓降低效資產(chǎn)，同步優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，積極提升盈利水平?！?/p>

此外，2024年山西銀行資產(chǎn)質(zhì)量承壓。該行2024年末的不良貸款率由2023年末的1.74%升至2.50%，撥備覆蓋率同比下降47.98個百分點。

“一是遺留不良資產(chǎn)底子差，處置難度大?！鄙鲜鲐撠熑吮硎?，“不良資產(chǎn)主要為原五家城商行合并之前的業(yè)務，對公部分資產(chǎn)存在涉案等問題，清收處置難度大；零售業(yè)務品種多而雜，且業(yè)務分散在全國各地，加之逾期時間長，失聯(lián)客戶多，處置難度大且見效慢?！?/p>

“二是吸收合并村鎮(zhèn)銀行進一步增加不良資產(chǎn)。根據(jù)省政府對村鎮(zhèn)銀行風險處置工作安排，我行2024年吸收合并了陽曲匯民、萬榮匯民、山陰太行、榆次融信4家高風險村鎮(zhèn)銀行，導致不良資產(chǎn)增加。三是受經(jīng)濟形勢影響，部分企業(yè)還款能力下降，難以在短期內(nèi)改善，暫時無法償還我行債務，導致逾期不良?！鄙鲜鲐撠熑苏f。

山西省財政廳為實際控制人

今年4月，山西金融監(jiān)管局發(fā)布批復同意山西省財政廳入股山西銀行14.15億股股份，持股比例為5.18%。

山西金融監(jiān)管局要求山西銀行應嚴格遵照有關(guān)法律法規(guī)完成上述股權(quán)變更事宜。加強股權(quán)管理，進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，嚴格控制股東關(guān)聯(lián)交易，完善公司治理與內(nèi)部控制機制，防范和化解風險。

注意到，山西銀行2023年度報告顯示，山西省財政廳為該行實際控制人。彼時，山西省財政廳代表股份153億股，占該行總股本比例59.09%。

據(jù)山西銀行官網(wǎng)信息，山西銀行是經(jīng)金融監(jiān)管總局（原中國銀保監(jiān)會）批準，于2021年4月28日掛牌開業(yè)，由山西省政府授權(quán)山西省財政廳履行出資人職責，以原大同銀行、長治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽泉市商業(yè)銀行為基礎，通過新設合并方式設立的省屬金融國有企業(yè)。

山西銀行2023年報披露的主要股東有五家。具體來看，截至2023年末，山西融金興晉私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）為該行第一大股東，持股比例高達59.0866%；山煤國際能源集團股份有限公司、山西聚源煤化有限公司、長治市財政局、山西信托股份有限公司，持股比例分別為7.3294%、1.0663%、0.7958%、0.4004%。其中，山西融金興晉私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、山西信托股份有限公司在股權(quán)穿透后的實際控制人與最終受益人均為山西省財政廳。

（來源： 中國證券報）