近日，中國人民銀行等九部門聯合印發(fā)《關于金融支持中國式養(yǎng)老事業(yè) 服務銀發(fā)經濟高質量發(fā)展的指導意見》（以下簡稱《意見》），界定了養(yǎng)老金融內涵和外延，明確2028年和2035年養(yǎng)老金融發(fā)展的階段性目標，從支持不同人群養(yǎng)老金融需求、拓寬銀發(fā)經濟融資渠道、健全金融保障體系、夯實金融服務基礎、構建長效機制5方面提出16項重點舉措。記者走訪了多家具有養(yǎng)老金融特色的銀行網點，觸摸中國式養(yǎng)老事業(yè)的“金融溫度”。

助力養(yǎng)老保障體系建設

您是否想過自己年老后的財務規(guī)劃和養(yǎng)老方式？是否計算過退休后每個月能領多少錢，又要花掉多少錢？如何規(guī)劃養(yǎng)老錢，才能維持與退休前基本接近的生活水平？

我國老年人口規(guī)模大，老齡化速度快。從世界各國來看，解決養(yǎng)老保障問題主要依靠政府、企業(yè)、個人共同承擔。經過多年發(fā)展，我國已初步建立起養(yǎng)老保障“三個支柱”，包括：第一支柱，由政府主導的基本養(yǎng)老保險；第二支柱，企業(yè)（職業(yè)）年金；第三支柱，個人養(yǎng)老金制度和各類商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務。

然而，養(yǎng)老保障這“三個支柱”的“粗細”卻各有不同。人力資源社會保障部發(fā)布的數據顯示，截至2023年末，“第一支柱”基本養(yǎng)老保險參保人數超過10億人，基本實現全面覆蓋；其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的參保人數約為4.6億人。然而，已經過20年發(fā)展的“第二支柱”企業(yè)年金卻規(guī)模很小，參加人數僅為3144萬人，相較于參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的人數，占比尚不足7%?！暗谌е备翘幱谄鸩诫A段，人力資源社會保障部等五部門近日發(fā)布通知，明確自今年12月15日起，試點了兩年的個人養(yǎng)老金制度將從36個試點城市推向全國。

企業(yè)年金作為職工養(yǎng)老錢的重要補充，能夠讓職工在基本養(yǎng)老保險待遇外多一份退休收入?！兑庖姟诽岢?，要推動企業(yè)年金提質擴面，鼓勵各類有條件、有意愿的企業(yè)建立企業(yè)年金。

“建立企業(yè)年金會不會給企業(yè)帶來過高的成本和負擔？”這是很多中小企業(yè)存在的顧慮。一方面，對于提供大量就業(yè)崗位的中小企業(yè)，在員工的養(yǎng)老保障服務及員工激勵等方面，客觀存在著較大需求；另一方面，一些中小企業(yè)經營壓力大、員工流動性大，管理層對企業(yè)年金的認知度不高、建立意愿不強。

企業(yè)年金如何才能吸引企業(yè)和職工的加入，使“第二支柱”撐起更多人的養(yǎng)老生活？“從制度安排上，企業(yè)年金設置了稅收優(yōu)惠政策，比如企業(yè)端可以在最高到工資總額的5%以內稅前扣除。并且，企業(yè)年金企業(yè)繳費部分可以設置最長8年的歸屬期，離職員工在不滿足工作年限的情況下企業(yè)繳費部分可能不會計入個人賬戶，兼顧了‘留人才’和‘節(jié)費用’兩個方面，既提升了員工工作積極性，又增加了工作年限長的熟練員工占比，提高了工作效率?！敝袊ど蹄y行山東省分行養(yǎng)老金融與資產托管部副總經理孫子晨表示，隨著年金政策的宣傳推廣，已經有越來越多的企業(yè)意識到為職工建立企業(yè)年金的必要性。

今年3月份，中國工商銀行濟南分行與濟南市人社局共同掛牌“濟南人社企業(yè)年金工行服務驛站”，充分發(fā)揮網點分布廣泛、服務跟得上的優(yōu)勢，設置企業(yè)年金特色窗口，準備年金服務手冊、設置年金服務專員，開展企業(yè)年金政策宣傳、普及和推廣，指導企業(yè)及職工辦理業(yè)務；協(xié)助企業(yè)準備備案資料，對接人社部門進行備案前的初步審核，充分解決企業(yè)不會備案的難題，有效提高了人社部門備案效率。

趙冰芳是山東華勞人力資源有限公司總經理，今年5月份，她在濟南市人社局的宣講中，聽到了關于企業(yè)年金的政策介紹?！拔伊私獾浇⑵髽I(yè)年金是件一舉多得的好事情。10月份，我們公司就決定研究啟動企業(yè)年金。工商銀行作為受托人來管理我們的企業(yè)年金，針對我們公司的實際情況，針對年金的方案設計、費用繳費比例、權益歸屬規(guī)則等方面，不斷地進行測算和優(yōu)化。最終，職工代表大會一致表決通過了公司的企業(yè)年金方案?！壁w冰芳感受到，有了企業(yè)年金的激勵，員工們干勁更足了；同時，通過調整薪資結構，企業(yè)年金也并未給公司增加額外成本。

目前，濟南人社企業(yè)年金工行服務驛站已覆蓋20家支行，經驛站備案客戶70余戶，年金總規(guī)模超6000萬元?！叭绻@20家支行做得比較好的話，我們很可能會繼續(xù)延伸?！惫ど蹄y行濟南分行養(yǎng)老金融與資產托管部總經理張健希望濟南的140多家工行網點最后都能掛上年金驛站的牌子，都有能力做好企業(yè)年金服務。“就像毛細血管似的，延伸到濟南市的各個網點，附近的企業(yè)就可以直接上門辦理企業(yè)年金了?！?/p>

也要注意到，對于一些中小民營企業(yè)來說，企業(yè)年金的門檻仍然過高。業(yè)內人士表示，若能在制度設計上降低建立門檻、提高稅收優(yōu)惠、提升賬戶靈活性，將有利于企業(yè)年金快速破局。

擴大養(yǎng)老產業(yè)金融供給

近日召開的中央經濟工作會議明確提出，發(fā)展社區(qū)支持的居家養(yǎng)老，擴大普惠養(yǎng)老服務。同時，《意見》也鼓勵針對半自理老年群體，加強金融產品研發(fā)與健康、養(yǎng)老照護等服務銜接，支持發(fā)展居家社區(qū)養(yǎng)老服務，優(yōu)化養(yǎng)老金融業(yè)務辦理程序，支持更便捷生活；對于失能失智老年群體，依法依規(guī)加大養(yǎng)老機構、康復醫(yī)院、醫(yī)養(yǎng)結合機構、護理院、安寧療護機構等金融支持力度，鼓勵圍繞托養(yǎng)照護特殊需要設計信托產品，支持更有尊嚴的生活。

在山東濟南歷下區(qū)東關街道的社區(qū)嵌入式綜合養(yǎng)老服務中心，傍晚時分的和煦日光透過落地窗，照在老人們精心養(yǎng)育的花草和鸚鵡身上。不時有相熟的街坊下了班從窗外經過，與正坐在這里的老人打個招呼。盡管住在綜合養(yǎng)老服務中心的都是失能或半失能老人，但與傳統(tǒng)印象里的養(yǎng)老院相比，這里的陳設布局更像個溫馨的大平房。

“在熟悉的社區(qū)里養(yǎng)老，家屬也能經常來探訪，老人不會感到孤獨陌生?！鄙綎|臺醫(yī)博康養(yǎng)老產業(yè)有限公司負責人李璐介紹，該中心采取公建民營的形式委托該公司連鎖化運營，建筑面積500平方米，為社區(qū)內老年人提供專業(yè)的長短期托養(yǎng)、術后康復和日間照料服務，以及居家照護、康復護理、適老化改造等專業(yè)居家上門服務。今年以來，共為11名失能老人提供長期托養(yǎng)，為5名老人提供短期托養(yǎng)，為8名老人提供術后康復服務，提供1200人次的居家上門服務，并為失能老年人開展送餐服務600人次。

工商銀行山東省分行養(yǎng)老金融與資產托管部李彬表示：“中小型養(yǎng)老機構作為服務銀發(fā)客群的重要組成部分，具有數量多、分布廣、服務靈活等特點，但是數字化、智能化建設有待標準化，目前支持的服務系統(tǒng)需要付費且功能單一?！睘榇耍ど蹄y行研發(fā)推出“銀發(fā)產業(yè)云”平臺，開發(fā)投產全功能養(yǎng)老服務機構內部運營信息系統(tǒng)，以SaaS云方式免費提供給各類養(yǎng)老服務機構使用，山東臺醫(yī)博康養(yǎng)老產業(yè)有限公司就是該平臺的第一批用戶。該系統(tǒng)不僅能夠幫助中小型養(yǎng)老機構提高運營管理信息化水平，還可提供更加便利可及的金融服務。目前，該系統(tǒng)管理后臺的入住人管理、入住記錄、床位管理、收費項目錄入等模塊逐步進入使用階段；家屬和老人使用微信小程序端的預約入園、呼叫護工、訂餐服務、健康數據、繳費賬單等模塊已進入測試階段。

在“銀發(fā)產業(yè)云”平臺之外，工商銀行還積極優(yōu)化養(yǎng)老產業(yè)投融資服務，推進普惠養(yǎng)老專項再貸款支持工具落地實施，助力銀發(fā)經濟規(guī)模化、標準化、集群化、品牌化發(fā)展。同時，工商銀行也在不斷努力解決中小養(yǎng)老企業(yè)融資難、融資貴的痛點，推動普惠養(yǎng)老服務向方便可及、價格可負擔、質量有保障的方向發(fā)展。