為規(guī)范再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)再保險(xiǎn)市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展，近日銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布新修訂的《再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《規(guī)定》”）。

《規(guī)定》主要修訂內(nèi)容包括加強(qiáng)再保險(xiǎn)頂層戰(zhàn)略管理、加強(qiáng)再保險(xiǎn)合同管理的監(jiān)管、加強(qiáng)直保公司開展分入業(yè)務(wù)的管理、支持直保市場(chǎng)發(fā)展、加強(qiáng)再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管、消除與現(xiàn)有監(jiān)管政策相沖突的內(nèi)容、精簡(jiǎn)信息報(bào)送任務(wù)等八方面。

在巨災(zāi)保險(xiǎn)方面，《規(guī)定》表示，銀保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)聯(lián)合體和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人積極為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，地震、臺(tái)風(fēng)、洪水、突發(fā)公共衛(wèi)生事件等巨災(zāi)保險(xiǎn)和國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目提供保險(xiǎn)及再保險(xiǎn)服務(wù)。

同時(shí)，《規(guī)定》指出，除航空航天保險(xiǎn)、核保險(xiǎn)、石油保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)外，直接保險(xiǎn)公司以比例再保險(xiǎn)方式分出財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，每一危險(xiǎn)單位分給同一家再保險(xiǎn)接受人的總比例，不得超過再保險(xiǎn)分出人承保直接保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)金額或者責(zé)任限額的80%。

值得注意的是，在法律責(zé)任方面，銀保監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人違反本規(guī)定辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。

銀保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)為巨災(zāi)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)

隨著近期自然災(zāi)害的接連發(fā)生，巨災(zāi)保險(xiǎn)又一次進(jìn)入大眾視野?！兑?guī)定》指出銀保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)聯(lián)合體和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人積極為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、地震、臺(tái)風(fēng)、洪水、突發(fā)公共衛(wèi)生事件等巨災(zāi)保險(xiǎn)和國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目提供保險(xiǎn)及再保險(xiǎn)服務(wù)。

同時(shí)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，《規(guī)定》又一次提及，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，科學(xué)、合理安排巨災(zāi)再保險(xiǎn)。另外在每年4月30日前，險(xiǎn)企需提交上一會(huì)計(jì)年度巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)安排情況，包括巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)累積、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)自留額及其確定方式、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)分出安排等情況。

人保財(cái)險(xiǎn)原副總裁、中國(guó)精算師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)王和對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，“目前中國(guó)對(duì)于臺(tái)風(fēng)、洪水等自然災(zāi)害投保率不高，一方面沒有專門針對(duì)的保險(xiǎn)，另一方面可保的保險(xiǎn)保額也并不充足，這兩個(gè)原因?qū)е卤ｋU(xiǎn)在自然災(zāi)害方面的賠付與全社會(huì)的損失之間差距較大，保險(xiǎn)賠付比例只占個(gè)位數(shù)，甚至在5%以內(nèi)。”

“與國(guó)外、特別是發(fā)達(dá)國(guó)家相比，其保險(xiǎn)對(duì)于臺(tái)風(fēng)、洪水等自然災(zāi)害的賠付能夠達(dá)到20%-30%，最高甚至能夠達(dá)到40%-50%，其背后非常重要的原因在于這些國(guó)家大多采用強(qiáng)制或者半強(qiáng)制的方式來推廣巨災(zāi)保險(xiǎn)，這就使得巨災(zāi)保險(xiǎn)覆蓋率比較高，保險(xiǎn)作用能夠發(fā)揮得較好。”王和如是說。

建立再保險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度

在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，《規(guī)定》第十九條指出，保險(xiǎn)人應(yīng)建立再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中度管理制度，對(duì)分出業(yè)務(wù)集中于同一家再保險(xiǎn)接受人和與其關(guān)聯(lián)的再保險(xiǎn)接受人的情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和管控，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，除航空航天保險(xiǎn)、核保險(xiǎn)、石油保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)外，直接保險(xiǎn)公司以比例再保險(xiǎn)方式分出財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，每一危險(xiǎn)單位分給同一家再保險(xiǎn)接受人的總比例，不得超過再保險(xiǎn)分出人承保直接保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)金額或者責(zé)任限額的80%。

《規(guī)定》指出，保險(xiǎn)人開展境外分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)建立境外分出業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)制度，每半年對(duì)分保至境外的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，及時(shí)提出應(yīng)對(duì)措施，保證再保險(xiǎn)交易安全。分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司總經(jīng)理審核確認(rèn)，妥善保管。

同時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)建立再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)再保險(xiǎn)應(yīng)收款項(xiàng)的管理，制定重大賠付案件流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，確保發(fā)生重大賠付時(shí)及早識(shí)別和應(yīng)對(duì)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

值得注意的是，《規(guī)定》表示，保險(xiǎn)人在與關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行再保險(xiǎn)交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循市場(chǎng)化原則確定再保險(xiǎn)價(jià)格與條件，不得利用再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，逃避稅收。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定披露再保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易信息。

《規(guī)定》強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)人辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照精算的原理、方法，評(píng)估各項(xiàng)準(zhǔn)備金，并按照銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確、足額提取和結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)準(zhǔn)備金。對(duì)于同一筆壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在有關(guān)精算規(guī)定責(zé)任準(zhǔn)備金下，再保險(xiǎn)接受人與再保險(xiǎn)分出人在評(píng)估準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)采用一致的評(píng)估方法與假設(shè)。

在法律責(zé)任方面，銀保監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人違反本規(guī)定辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。

同時(shí)，對(duì)違反本規(guī)定辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格。另外，銀保監(jiān)會(huì)指出，辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，銀保監(jiān)會(huì)可以禁止有關(guān)責(zé)任人員一定期限直至終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)。

銀保監(jiān)會(huì)方面表示，下一步將繼續(xù)做好《規(guī)定》的落實(shí)和監(jiān)管工作，密切跟蹤研究再保險(xiǎn)領(lǐng)域的新情況新問題，推動(dòng)再保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展。