近日，同益實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱為“同益實(shí)業(yè)”）被遼陽(yáng)銀行沈陽(yáng)分行、中國(guó)華融資管遼寧分公司申請(qǐng)為失信被執(zhí)行人，遼陽(yáng)鋼鐵有限公司（以下簡(jiǎn)稱為“遼陽(yáng)鋼鐵”）被法院列為被執(zhí)行人。

據(jù)《城市金融報(bào)》記者了解，遼陽(yáng)鋼鐵是遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的第三大股東，持有股份6000萬(wàn)股，持股比例為5.71%，同益實(shí)業(yè)是遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的第四大股東，持有股份5000萬(wàn)股，持股比例為4.76%。此外，該銀行的董事錢(qián)勝業(yè)也被法院列為被執(zhí)行人。

欠債2億元，股東、董事被集中列為被執(zhí)行人

企查查顯示，近兩個(gè)月以來(lái)，同益實(shí)業(yè)集團(tuán)因“有履行能力而拒不履行生效法律文書(shū)確定義務(wù)”連續(xù)三次被沈陽(yáng)市中級(jí)人民法院列為失信被執(zhí)行人，即所謂的“老賴”。其中，遼陽(yáng)銀行申請(qǐng)的涉案金額為2580元，中國(guó)華融資管遼寧分公司申請(qǐng)的涉案金額為7972萬(wàn)元和3998萬(wàn)元。

6月23日，遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行董事錢(qián)勝業(yè)被遼陽(yáng)縣人民法院連續(xù)兩次列為被執(zhí)行人，涉案執(zhí)行標(biāo)的金額分別為2115萬(wàn)元和2869萬(wàn)元。

7月2日，遼陽(yáng)鋼鐵被遼陽(yáng)縣人民法院列為被執(zhí)行人，具體涉案信息并未透漏。

不完全數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，上述案件的涉案金額共計(jì)近2億元。

2020年報(bào)顯示，遼陽(yáng)鋼鐵作為遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的第三大股東，截止報(bào)告期末，遼陽(yáng)鋼鐵在該銀行的貸款余額為4840萬(wàn)元。不過(guò)遼陽(yáng)鋼鐵被列為被執(zhí)行人的執(zhí)行金額有多大?這一被執(zhí)行案件對(duì)遼陽(yáng)鋼鐵的資金流有多大影響?其持有遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行股份5000萬(wàn)股是否被質(zhì)押或凍結(jié)?2020年末的貸款余額4840萬(wàn)元是否已經(jīng)全部還清?目前依然是一個(gè)未知數(shù)。

此外，年報(bào)還顯示，2020年末，遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的關(guān)聯(lián)方貸款合計(jì)為4.93億元。其中，第三大股東遼陽(yáng)鋼鐵的貸款余額4840萬(wàn)元也在關(guān)聯(lián)方貸款之列，但是，《城市金融報(bào)》翻閱年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)，2020年末，第一大股東遼寧遼鞍工程機(jī)械有限公司在遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的動(dòng)產(chǎn)抵押貸款為5000萬(wàn)，蹊蹺的是，這5000萬(wàn)元抵押貸款并未被列入關(guān)聯(lián)方貸款之列。

事實(shí)上，2021年2月，銀保監(jiān)會(huì)公布的遼陽(yáng)銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開(kāi)表顯示，遼陽(yáng)遼東農(nóng)村商業(yè)銀行存在違規(guī)進(jìn)行分紅、未經(jīng)審批任命高管及董事行為、違規(guī)使用信貸資金入股、貸款資金用于償還銀行承兌匯票墊款、違規(guī)辦理展期，調(diào)整貸款期限導(dǎo)致五級(jí)分類不準(zhǔn)、貸款三查管理不嚴(yán)等違法違規(guī)行為，遼陽(yáng)銀保監(jiān)分局對(duì)其罰款120萬(wàn)。

此外，遼陽(yáng)銀保監(jiān)分局還對(duì)上述違法違規(guī)行為的當(dāng)事人興成旭、劉永、孟憲偉分別處以罰款5萬(wàn)元。

在上述違法違規(guī)行為中，其中，處罰事項(xiàng)之“違規(guī)使用信貸資金入股”中，并沒(méi)有明確說(shuō)明是哪些股東資金出現(xiàn)了這樣的違規(guī)行為？

誠(chéng)然，遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行頻頻違法違規(guī)的背后，凸顯其內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制管理存在不足，規(guī)章制度貫徹執(zhí)行力度不夠，若不能有效改善內(nèi)控能力，其未來(lái)經(jīng)營(yíng)恐遭不利影響。

年報(bào)數(shù)據(jù)存疑，暗藏“一致行動(dòng)人”關(guān)系

《城市金融報(bào)》記者注意到，遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)存在較大出入。

具體來(lái)說(shuō)，2020年報(bào)顯示，截止報(bào)告期末，關(guān)聯(lián)方貸款顯示，第八大股東遼寧新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱為“新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)”）的貸款余額為3510萬(wàn)元。然而，遼陽(yáng)縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局登記的動(dòng)產(chǎn)抵押信息顯示，新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)以24項(xiàng)動(dòng)產(chǎn)作為抵押物向貴行擔(dān)保貸款4990萬(wàn)。

由此可見(jiàn)，上述兩組數(shù)據(jù)出現(xiàn)明顯的差額，兩個(gè)相差1480萬(wàn)元。

此外，2020年報(bào)還顯示，關(guān)聯(lián)方遼寧裕海海珍品股份有限公司的貸款余額為3700萬(wàn)元?！冻鞘薪鹑趫?bào)》注意到，遼寧裕海海珍品股份有限公司和新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)的股權(quán)穿透圖顯示，遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的董事錢(qián)勝業(yè)分別持有30%和66.67%股份。

由此可以看出，遼寧裕海海珍品股份有限公司和新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)為一致行動(dòng)人。也就是說(shuō)，寧裕海海珍品股份有限公司和新鑫國(guó)際冶金集團(tuán)這兩位“一致行動(dòng)人”在遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的貸款余額合計(jì)為7210萬(wàn)元。

但在遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的年報(bào)中，該銀行并未明確指出這一問(wèn)題。然而，這兩位“一致行動(dòng)人”合計(jì)貸款7210萬(wàn)元是否引發(fā)核銷呆賬貸款的風(fēng)險(xiǎn)，值得考慮。

同益實(shí)業(yè)深陷6億貸款但保案

除此之外，同益實(shí)業(yè)作為遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行的第四大股東，今年以來(lái)也是債務(wù)纏身，深陷多個(gè)債務(wù)糾紛案件之中無(wú)法自拔。

事情起源于一起貸款擔(dān)保案。2018年1月24日，遼陽(yáng)優(yōu)凱美化工有限公司與遼陽(yáng)銀行撫順?lè)中泻炗喠鲃?dòng)資金貸款合同，約定企業(yè)向銀行借款2億元，同益實(shí)業(yè)作為擔(dān)保方與銀行簽訂擔(dān)保合同。然而遼陽(yáng)優(yōu)凱美化工有限公司卻無(wú)法按期還款造成違約，使得擔(dān)保方同益實(shí)業(yè)承擔(dān)債務(wù)連帶清償責(zé)任。

這樣的事件并非僅有一例。

2018年3月，遼寧嘉合精細(xì)化工有限公司與遼寧銀行葫蘆島分行簽訂了匯票承兌合同，由銀行簽發(fā)3.34億元的承兌匯票，企業(yè)提供匯票金額的50%資金作為保證金存在指定賬戶。同益實(shí)業(yè)將遼寧嘉合精細(xì)化工有限公司全部股權(quán)進(jìn)行了質(zhì)押。

僅過(guò)了3個(gè)月，當(dāng)年6月，遼寧嘉合精細(xì)化工有限公司與同益實(shí)業(yè)同時(shí)涉訴，遼陽(yáng)銀行宣布匯票承兌合同提前到期，遼寧嘉合精細(xì)化工有限公司尚欠銀行本金1.67億元和利息3300萬(wàn)元。2020年1月1日，遼寧省高級(jí)人民法院判定，遼寧嘉合精細(xì)化工有限公司償還遼陽(yáng)銀行共計(jì)約2億元貸款本金及利息，同益實(shí)業(yè)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

同益石化在遼陽(yáng)銀行撫順?lè)中械馁J款也有近1.3億未能償還。2017年5月2日，同益石化與遼陽(yáng)銀行撫順?lè)中泻炗嗁J款合同，約定企業(yè)向銀行借款1.31億元。同日，同益實(shí)業(yè)對(duì)該筆貸款進(jìn)行了擔(dān)保。

一年后貸款到期后，同益石化未能按期償還該筆貸款，雙方協(xié)定簽訂了借款展期協(xié)議，將該筆貸款展期1年。然而，一個(gè)月后，同益石化涉訴被法院采取財(cái)產(chǎn)保全措施，銀行立即宣布展期協(xié)議提前到期，并向同益石化追債。

2020年1月1日，遼寧省高級(jí)人民法院判定，同益石化向遼陽(yáng)銀行償還貸款本息逾1.3億元，控股公司同益實(shí)業(yè)承擔(dān)債務(wù)連帶清償責(zé)任。

此外，同益石化與遼陽(yáng)銀行沈陽(yáng)分行還有一宗案件涉及信用證融資糾紛，遼寧省高級(jí)人民法院判定企業(yè)償還遼陽(yáng)銀行本金1000萬(wàn)美元和相應(yīng)利息，同益實(shí)業(yè)等企業(yè)承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。

《城市金融報(bào)》統(tǒng)計(jì)顯示，上述幾起貸款擔(dān)保案中，同益實(shí)業(yè)涉及的償付和擔(dān)保金額約6億元。

公開(kāi)資料查詢，同益實(shí)業(yè)涉訴被執(zhí)行次數(shù)高達(dá)37次，執(zhí)行標(biāo)的總金額19億元。目前，同益實(shí)業(yè)持有遼陽(yáng)遼東農(nóng)商銀行股份5000萬(wàn)股是否被質(zhì)押或凍結(jié)？不得而知。

《城市金融報(bào)》記者給遼東農(nóng)商銀行發(fā)去了有關(guān)上述問(wèn)題的采訪函，截至發(fā)稿未收到該銀行回復(fù)。