今后，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員“到嘴的鴨子”可能會(huì)因?yàn)?ldquo;失職”飛走。銀保監(jiān)會(huì)今日發(fā)布績效薪酬追索扣回新規(guī)，如果銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作人員存在監(jiān)管指標(biāo)嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)或偏離合理區(qū)間、金融機(jī)構(gòu)被接管等情形，相關(guān)業(yè)務(wù)人員的績效薪酬“應(yīng)當(dāng)”被追回。離職人員、退休人員也適用該項(xiàng)機(jī)制。

有業(yè)內(nèi)人士向財(cái)聯(lián)社記者表示，此前金融機(jī)構(gòu)也有績效薪酬的追回規(guī)則，但具體細(xì)則不成體系。此次銀保監(jiān)會(huì)正式下發(fā)文件，將進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)的公司治理。同時(shí)，這也預(yù)示著未來金融機(jī)構(gòu)要改變此前“只顧眼前業(yè)績、不顧未來風(fēng)險(xiǎn)”的野蠻發(fā)展路徑，更注重長效機(jī)制。

八種情形可追索責(zé)任人薪酬

《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見》顯示，銀行、保險(xiǎn)、AMC、信托、消費(fèi)金融、金融租賃等銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高管和關(guān)鍵崗位人員，存在八類“失職”行為時(shí)，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“應(yīng)當(dāng)追索”及“可以追索”其相應(yīng)期限內(nèi)的績效薪酬。

其中，發(fā)生“重要監(jiān)管指標(biāo)嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)或偏離合理區(qū)間；被銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或其他金融監(jiān)管部門采取接管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施；發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，對金融市場秩序造成惡劣影響；其他對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)、聲譽(yù)等造成重大損害”等四種情形，負(fù)有主要責(zé)任的高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員相應(yīng)期限內(nèi)的全部績效薪酬都“應(yīng)當(dāng)”追索扣回，其他責(zé)任人員相應(yīng)期限內(nèi)的部分績效薪酬也“應(yīng)當(dāng)”追索扣回。

銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)生財(cái)務(wù)報(bào)表重述等情形，導(dǎo)致績效薪酬所依據(jù)的財(cái)務(wù)信息發(fā)生較大調(diào)整的；績效考核結(jié)果存在弄虛作假的；違反薪酬管理程序擅自發(fā)放績效薪酬或擅自增加薪酬激勵(lì)項(xiàng)目的；其他違規(guī)或基于錯(cuò)誤信息發(fā)放薪酬的情形。“可以”追回向高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員超額發(fā)放的所有績效薪酬和其他激勵(lì)性報(bào)酬。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼向財(cái)聯(lián)社記者表示，此前銀行等金融機(jī)構(gòu)均有績效薪酬追回機(jī)制，但監(jiān)管高度的具體實(shí)施細(xì)則是缺失的，所以追回機(jī)制往往是各家金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)定，不同的機(jī)構(gòu)執(zhí)行的力度、尺度不同。“此次是全行業(yè)統(tǒng)一的規(guī)章制度，這提高了效率，也進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)的公司治理。”

追索機(jī)制有助公司治理但仍需細(xì)化

“制定追索機(jī)制十分有必要。”資深行業(yè)分析師王劍輝向財(cái)聯(lián)社記者表示，金融機(jī)構(gòu)中經(jīng)常出現(xiàn)為了眼前利益“拉業(yè)績”的情況，而其風(fēng)險(xiǎn)則在一段時(shí)間之后才可以顯現(xiàn)出來。一方面，這造成了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)堆積；另一方面，離職人員、退休人員也適用相關(guān)追回機(jī)制，防止拿了獎(jiǎng)勵(lì)而無人負(fù)責(zé)的情況。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，薪酬追回機(jī)制的不斷完善，也要求金融機(jī)構(gòu)改變此前“跑馬圈地”、“野蠻生長”的經(jīng)營模式。

一位股份制銀行業(yè)內(nèi)人士表示，銀行正在改變以前各級(jí)“分派經(jīng)營任務(wù)”的管理方式。“按照以前的模式，總行制定某項(xiàng)業(yè)績之后，便會(huì)將任務(wù)層層下?lián)埽骷?jí)為了完成業(yè)績也會(huì)層層加碼，一些執(zhí)行層難免出現(xiàn)不顧風(fēng)險(xiǎn)只顧業(yè)績的情況。”

此外，《意見》要求，對于存在違法、違規(guī)、違紀(jì)等情形的高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)情形輕重追索扣回其相應(yīng)期限內(nèi)的部分直至全部績效薪酬。薪酬追索扣回比例應(yīng)當(dāng)結(jié)合高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員所承擔(dān)的責(zé)任、造成的損失以及產(chǎn)生的負(fù)面影響進(jìn)行確定。

王劍輝認(rèn)為，上述文件中所提及的薪酬追索比例仍應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化。在追回過程中，一些員工在決策或執(zhí)行中并非全責(zé)，也非完全沒責(zé)任，這種處于“中間地帶”的人員如何定責(zé)，如何追索薪酬等問題，仍需進(jìn)一步在實(shí)踐中磨合和探索。